Mức phạt không kê khai chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp cao nhất là bao nhiêu?

Theo khoản 6, khoản 7 Điều 44 Nghị định 122/2021/NĐ-CP được sửa đổi bởi Điều 2 Nghị định 288/2026/NĐ-CP và điểm c khoản 4, điểm d khoản 5 Điều 46 Nghị định 122/2021/NĐ-CP được bổ sung bởi Điều 3 Nghị định 288/2026/NĐ-CP.

Theo đó, doanh nghiệp có trách nhiệm xác định và kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có), thông tin để xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp (nếu có) tại thời điểm tại thời điểm:

(1) Doanh nghiệp thực hiện thủ tục đăng ký thành lập;

(2) Doanh nghiệp thực hiện thủ tục đăng ký thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp, thông báo thay đổi nội dung đăng ký doanh nghiệp gần nhất (đối với doanh nghiệp thành lập trước ngày 01/7/2025).

Nếu không kê khai chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp thì sẽ bị phạt cao nhất đến 100.000.000 đồng, cụ thể như sau:

Ngoài ra, buộc doanh nghiệp bổ sung thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi, thông tin để xác định chủ sở hữu hưởng lợi.

Thực hiện kê khai danh sách chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp như thế nào?

Theo quy định tại Điều 18 Nghị định 168/2025/NĐ-CP, được sửa đổi bởi Điều 4 Nghị định 296/2026/NĐ-CP Người thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp có trách nhiệm xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp theo quy định tại Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP và kê khai, thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp.

Người thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp có trách nhiệm xác định chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp thông qua việc rà soát từng cấp trong cơ cấu sở hữu của doanh nghiệp cho đến khi xác định được cá nhân có quyền sở hữu hoặc quyền kiểm soát cuối cùng trên thực tế. Trường hợp trong cơ cấu sở hữu có thỏa thuận pháp lý theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền thì chủ sở hữu hưởng lợi của thỏa thuận pháp lý được xác định theo quy định của pháp luật về phòng, chống rửa tiền.

Việc kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi được thực hiện theo thứ tự sau:

- Người thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp kê khai, thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh thông tin của cá nhân đáp ứng tiêu chí về quyền sở hữu quy định tại khoản 1 Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP;

- Trường hợp cá nhân không đáp ứng tiêu chí quy định tại khoản 1 Điều 17, hoặc có căn cứ cho thấy cá nhân được xác định theo tiêu chí quy định tại khoản 1 Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP không phải là chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp, người thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp kê khai, thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh thông tin của một hoặc nhiều cá nhân đáp ứng tiêu chí về quyền thực tế chi phối quy định tại khoản 2 Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP;

- Trường hợp không có cá nhân đáp ứng tiêu chí quy định tại khoản 1, 2 Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP thì người thành lập doanh nghiệp, doanh nghiệp kê khai, thông báo với Cơ quan đăng ký kinh doanh thông tin của cá nhân được quy định tại khoản 3 Điều 17 Nghị định 168/2025/NĐ-CP.

File excel danh sách 42911 doanh nghiệp kiểm tra chủ sở hữu hưởng lợi trên cả nước được quy định ở đâu?

Căn cứ vào Công văn 3164/DNTN-GS ngày 7/10/2026 do Cục Phát triển doanh nghiệp tư nhân và kinh tế tập thể ban hành về việc kiểm tra kê khai thông tin về chủ sở hữu hưởng lợi của doanh nghiệp.

Xem thêm => Công văn 3164/DNTN-GS ngày 7/10/2026.

Theo đó, Cục Phát triển doanh nghiệp tư nhân và kinh tế tập thể đã thống kê danh sách doanh nghiệp thành lập hoặc đã đăng ký thay đổi từ ngày 01/7/2025 đến nay nhưng không có thông tin kê khai về chủ sở hữu hưởng lợi (gửi qua QR Code).

Danh sách công ty chưa kê khai chủ sở hữu hưởng lợi gồm có 42911 công ty cụ thể như sau:

Liên hệ NDS để biết File excel danh sách 42911 doanh nghiệp kiểm tra chủ sở hữu hưởng lợi trên cả nước.

(Nguồn: Thư viện pháp luật)

NDS Group